Conozca las consecuencias del lavado de activos

Por María Camila Arévalo J., el 19 de junio, 2020

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El lavado de activos es un proceso en el que se llevan a cabo diferentes transacciones económicas, financieras y comerciales con el propósito de darles apariencia de legalidad a recursos ilícitos.

Estrategias más usadas para lavar dinero

La delincuencia organizada a menudo perfecciona sus tácticas para transformar el verdadero origen de sus ingresos.

Antiguamente, la mafia compraba lavanderías automáticas para “legalizar” el dinero que conseguían con sus actividades ilegales. Hoy en día los criminales han refinado mucho más sus tácticas. En la actualidad, usan el mercado de valores como herramienta de legitimación de activos de origen ilícito.

Con el avance de la tecnología y la globalización de los mercados, el crimen organizado ha encontrado diferentes formas de lavar dinero.

  • Contrabando de divisas.
  • Adquisición de instrumentos negociables.
  • Contrabando de bienes.
  • Compra y venta de bienes del exterior.
  • Inversiones en compañías aseguradoras.
  • Utilización de paraísos fiscales.
  • Empresas ficticias.
  • Cambio de divisas.
  • Compra de acciones y títulos valores en bolsa de valores.
  • Falsificación de facturas.
  • Centros de juego y entretenimiento.
  • Juegos de azar.
  • Sistemas bancarios clandestinos.
  • Compraventa de bienes lujosos.
  • Finca raíz.
  • Comercio de servicios.

Asimismo, es común que los lavadores utilicen profesionales prestigiosos para obtener ingresos altos a través de prestación de servicios. La medicina, la ingeniería, la arquitectura, la contaduría y el derecho son formas de testaferrato bastante comunes. También utilizan personas de bajo perfil para hacer inversiones a nombre de ellas y luego traspasar el título de las propiedades.

Etapas del lavado de activos 

Mediante diferentes mecanismos, los criminales ocultan e integran los recursos en el sistema financiero para proteger la identidad de los beneficiarios o benefactores.

El propósito de las etapas del lavado de activos y de la financiación del terrorismo es desvincular las ganancias de sus fuentes y poder utilizar el dinero en la economía formal.

Colocación

En esta fase, los criminales introducen en el sistema financiero los activos que obtienen de manera ilegal. Para alcanzar ese objetivo, utilizan casas de cambio, depósitos de fondos, empresas fachada, etc.

Ocultamiento

Después de haber introducido el dinero en la economía formal, los delincuentes movilizan los recursos a través de diferentes operaciones con el fin de complicar el rastreo documental de los activos. Cambian la ubicación del dinero, modifican su origen, transforman su naturaleza y los ponen en otro destino. 

Integración

Sin embargo, introducir y ocultar el destino de activos ilegítimos no es suficiente. Es necesario incorporar los recursos al sistema financiero. En esta etapa, los delincuentes realizan diversas operaciones económicas como inversión en inmuebles, títulos valores, proyectos comerciales o incluso fideicomisos. Estas transacciones ensombrecen aún más el origen del dinero y lo ponen a circular de forma legítima.

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